3.4. Mõisted ja määratlused
| Intressikulud – intressikulu laenudelt, võlakirjadelt, kapitalirendikohustustelt ja muudelt intressi kandvatelt võlakohustustelt. Intressitulud – aruandeperioodil arvestatud intressitulu, sh korrigeeritud soetusmaksumuses kajastatud võlakirjadelt, nõudmiseni ja tähtajalistelt hoiustelt, üleöödeposiitidelt, väljaantud laenudelt. Teenustasukulu – aruandeperioodi teenustasu tulu saamiseks tehtud kulutused, sh fondiosakute ja väärtpaberiportfelli valitsemisteenuse sisseostmisega seotud kulutused, krediidiasutustele ja registripidajale makstavad tasud ning muud põhitegevusega seotud teenustasud. Teenustasutulu – aruandeperioodi tulu fondide valitsemise, osakute väljalaske ja tagasivõtmise, väärtpaberiportfellide valitsemise ning investeerimise nõustamise teenuse osutamisest klientidele ja muud põhitegevusega seotud teenustasud. |